個人委托貸款名義上稱為貸款，實際上屬於民間借貸，是一種合法的、創新的民間融資渠道。所以，這裏放在“債券融資”一章中敘述。
所謂個人委托貸款，就是民間借貸雙方通過銀行中介來確立借貸關係。說得更通俗一點就是，出借人雖然願意把錢借給你，可是你和你的企業名不見經傳，甚至還處於創建過程中，信譽和效益什麽的一切無從談起，直接把錢交給你覺得風險太大，所以先把錢交給銀行，委托銀行貸款給你；銀行作為受托人，根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等要求，把貸款發放給你，並且代表委托人監督使用並協助收回貸款。
容易看出，與普通的民間借貸相比，個人委托貸款實質上就是多了一個銀行的中介（俗稱“過橋”），通過銀行這塊金字招牌來促成民間借貸的順利進行。
個人委托貸款在國外是一種很成熟的金融業務。我國是2002年民生銀行最早開始推行這項業務的，很快就在寧波、上海、南京等地受到小微企業的熱烈歡迎，可謂三方獲益：
對於出借資金的委托人來說，要想確切了解借款對象的信譽、償債能力並不現實，而現在通過銀行中介，由銀行出麵為自己進行這方麵的審核、把關，就要簡單、放心得多了。並且，委托人尋找投資對象有的能找到，有的不容易找，而現在通過銀行提供的信息來聯係貸款對象，輕而易舉地就化解了這個難題，大大提高了資金使用效率。
對於銀行來說，通過這種方式吸引資金投放給小微企業，既能滿足小微企業的貸款需求，又能開辟自身業務增長點。因為對於銀行來說，這項業務並不屬於授信業務，而是屬於收費性質的中間業務，不用墊付資金，不用承擔任何貸款風險，卻可以收到一定的服務費，又何樂不為呢？