丘吉爾與羅斯福在魁北克關於下一步如何打擊日軍的討論內容仍是軍事機密。然而，盟軍在廣西省遭受的軍事災難會迫使中國產生某些變化，並由此使形勢好轉。
1944年9月，日軍沒有直接入侵桂林，他們隻是從南麵包圍了桂林。但這與直接入侵並沒有什麽區別，他們距離把美國空軍第14飛行隊從中國東南部趕出去的目標隻有一步之遙了。第14飛行隊在粵漢鐵路以東仍有4個簡易機場，不過它們是注定要被摧毀的。不久，將隻有陳納德將軍率領的最大型的飛機才能夠飛抵中國南海。在那裏，僅他率領的Ｂ-24轟炸機就擊沉了74600噸日軍的運輸物資。由他率領的空軍支援尼米茲上將計劃靠近中國沿海的希望已經十分渺茫。
隨著戰場形勢的惡化，中國軍隊的士氣在低落。日軍今年發動了一係列攻勢：先是在黃河流域，後來從長沙向南打到桂林。中國軍隊的節節敗退是因為：
（1）給養不足的中國軍隊必須依靠農民，但他們經常進行掠奪，以致失去了本國人民的信任。
（2）由於薪水不足度日所需，所以軍官的士氣同樣低落。他們經常在申領軍餉的花名冊上登記一些假名字,並出賣多餘的軍用物資，以應付日常開支。
（3）有幾支中國軍隊今年被自己的民眾解除了武裝。還有多起事件，軍官利用中國軍隊僅有的幾輛軍用卡車搶運個人家產，被解除了職務。（長沙陷落後，有四名高級軍官因此被槍斃。）
但唯一的一線希望是中國人民的凝聚力將使他們重新振作起來。
蔣介石開始實施改革征兵製度。他最能幹的將軍之一陳誠正在改組軍隊，撤銷1/3現有的隻在理論上存在的師級建製單位。這樣，中國軍隊各部隊就全部實現了滿編。同時，中國的盟國也在采取措施修改一些基本條件，使中國的改革更有必要。