證券投資基金是一種大型機構投資者，它的資金動向與經營業績，曆來引人注目。閱讀基金淨值周報表，有利於讀者掌握基金的淨值變動情況。如果再和同期運行的大盤進行對比，讀者可以及時了解到證券投資基金的階段性業績。
正是由於這個原因，每個星期由各家基金公布的資產淨值周報，就理所當然地受到了越來越廣泛的關注。
目前，基金淨值周報披露了33家基金，包括單位淨值、托管人、設立時間等在內的基本情況。讀者需要關心的，也是最容易模糊的幾個概念是：單位淨值、單位初值、調整後單位淨值、調整後單位初值，以及累計淨值。
其實，這些概念是不難理解的：
單位淨值
指的是基金在某一個時點上的、每一個基金單位的資產淨額。在計算方法上，它等於基金淨資產除以基金規模，揭示了每一個單位基金實際代表的含金量。
單位初值
指的是基金在每一個會計年度的第一個交易日起的單位淨值，扣除每基金單位實際分紅後的餘額。在計算方法上它等於，基金在上一個會計年度最後一個交易日的單位淨值，減去其每單位實際派發的紅利金額。作為基金單位淨值的對比數據，代表的含義與單位淨值相似。
調整後單位淨值、單位初值
是專門針對擬進行分紅派息的基金而言的，指的是在現有單位淨值、單位初值的基礎上，扣除單位擬分配收益後的餘額。
累計淨值
是指基金自從設立以來，在不考慮曆次分紅派息情況的基礎上的單位資產淨額。在計算方法上，它等於基金目前的單位淨值，加上基金自從設立以來累計派發的紅利金額。它反映了基金從設立之日起，一個連續時段上的資產增值情況。
把這些概念搞懂了，讀者在閱讀基金周報表的時候，就可以通過與以往的數據進行對比研究，從而掌握各家基金的淨值變化狀態，真正看懂報表的含義。