蔣曉彤[1] 黃風[2]
【內容提要】
反恐融資涉及資金的轉移，表麵屬於金融領域問題，但其規則的製定、實施和監管均有賴於法律製度的建立和社會各相關行業對法律、法規的遵守和執行。自FATF對我國反恐融資進行評估後，我國反恐融資法律工作取得極大進步。繼續改進FATF評估報告所指出的缺陷，積極應對FATF新標準的要求，是我國反恐融資法律製度建設努力方向。
【關鍵詞】
·FATF評估
·反恐融資
·洗錢
·金融監管
·國際合作
近十幾年來，反恐融資引起了全世界的關注，國家、實體、國際組織均紛紛呼籲建立國際通行規則和標準以應對日趨國際化的恐怖融資現象。將反恐融資與反洗錢緊密結合，是許多國家的共識，但若要建立一個穩固、全麵、有效的反恐融資體係，麵臨的首要問題即明確恐怖融資的本質以及反恐融資與反洗錢的關係。