上述對企業現金持有量的分析通常適合於一個穩定的企業，其銷售及生產均不會發生大的波動。當公司完成資本的原始積累進入快速發展時期，需要考慮加速擴張乃至上市等問題的時候，就會遇到與超純公司錢總同樣的問題了。在這種情況下，僅僅管理好手中的錢就遠遠不夠了，還需要對未來的現金流進行預測，考慮企業在數年內的現金變化情況，從而選擇相應的融資方式，以備發展所需的資金。這時，現金流預測就必不可少了。
企業現金流預測的步驟：
1．對未來經營狀況進行預測
主要包括：
◇預測公司未來的銷售收入。根據公司的曆史數據和未來發展戰略進行預測。
◇預測公司未來的銷售成本。根據曆史數據和環境變化進行預測。
◇公司未來的銷售費用。根據曆史數據進行預測。
◇公司未來的所得稅。根據預計盈利狀況進行預測。
◇公司未來的營運成本。根據曆史數據和公司發展戰略進行預測。
◇公司未來的固定資產。根據公司的發展戰略進行預測。
2．進行未來的現金流量預測
【提示】企業迅速擴張或有大的戰略計劃時，必須進行未來現金流量預測。在預測過程中，主要根據公司的曆史財務數據和未來幾年的發展戰略及市場環境的變化進行粗略估計，其目的是對未來現金流需求進行判斷，並不需要預測得十分精確。通過預測，總經理可以了解在新的戰略環境下企業現金流可能存在的問題，提前考慮自己的資金籌措方式，避免出現現金短缺，給企業造成災難性的後果。